关于花垣县2022年1—11月份财政预算执行情况和2022年财政预算调整（草案）的报告

来源：发布时间：2022-12-12 字体大小：

县第十八届人大常委会第九次会议第五项议程材料

关于花垣县2022年1—11月份财政预算执行

情况和2022年财政预算调整（草案）的报告

——2022年12月11日在县第十八届人大常委会第九次会议上

花垣县财政局党组书记、局长龙寿斌

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，现将花垣县2022年1-11月份财政预算执行情况和2022年财政预算调整（草案）报告如下，请予审议。

一、2022年1—11月财政预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

一般公共预算收入完成56139万元，比降6.17%，完成年初预算80680万元的69.58%。地方一般公共预算收入完成41227万元，比增8.79%，完成年初预算52866万元的77.98%。其中：地方税收收入完成20843万元，比增0.11%，完成年初预算27580万元的75.57%；非税收入完成20384万元，比增19.37% ，完成年初预算25286万元的80.63%。

一般公共预算支出完成294124万元，比增25.67%，完成年初预算306087万元的96.09%。其中：一般公共服务支出完成34018万元，比增21.51%；国防支出完成67万元，比降70.22%；公共安全支出完成10655万元，比增5.15%；教育支出完成55085万元，比增18.86%；科学技术支出完成3647万元，比增199.18%，文化旅游体育与传媒支出完成3507万元，比增6.37%；社会保障和就业支出完成40404万元，比增25.92%；卫生健康支出完成30928万元，比增100.74%；节能环保支出完成10654万元，比增14.93%；城乡社区支出完成12992万元，比增62.06%；农林水支出完成53157万元，比增4.61%；交通运输支出完成10899万元，比降6.25%；资源勘探信息等支出完成1459万元，比增244.1%；商业服务支出完成492万元，比增48.19%；金融支出完成32万元，比降36%；自然资源海洋气象等支出完成4427万元，比增29.26%；住房保障支出完成6651万元，比增17.47%；粮油物资储备支出完成518万元，比增164.29%；灾害防治及应急管理支出完成1933万元，比增24.31%；债务付息支出完成11729万元，比增96.5%。其中，民生支出189732万元，比增23.52% ，占总支出的比重为64.51%。

（二）政府性基金预算执行情况

政府性基金预算收入完成6153万元，比降27.77%，完成年初预算74000万元的8.31%。

政府性基金预算支出完成46193万元，比降28.03%，完成年初预算74000万元的62.42%。

（三）社会保险基金预算执行情况

社会保险基金收入55833万元，比降7.73%。其中：城乡居民基本养老保险基金收入6822万元，比降9.56%；城镇职工基本医疗保险基金收入9585万元，比降2.62%；城乡居民基本医疗保险基金收入19188万元，比增3.67%；失业保险基金收入552万元，比增11.52%；机关事业单位养老保险基金收入19686万元，比增14.26%；企业职工基本养老保险省级统筹。

社会保险基金支出完成46831万元，比增3.85%。其中：城乡居民基本养老保险基金支出4789万元，比增0.02%；城镇职工基本医疗保险基金支出5812万元，比增6.21%；城乡居民基本医疗保险基金支出18055万元，比增1.21%；失业保险基金支出263万元，比降62.9%；机关事业单位养老保险基金支出17912万元，比增10%；企业职工基本养老保险基金省级统筹。

（四）国有资本经营预算执行情况

国有资本经营预算收入完成0收入。

国有资本经营预算支出完成10万元。

二、政府性债务情况

（一）基本情况。

2022年11月底，我县已偿还债务还本付息资金61549.68万元（县本级36157.68万元，发行再融资债券25392万元），完成年度化债任务数的94.78%。政府性债务余额560881万元(政府债务余额385784万元，隐性债务余额175097万元)。中长期支出责任401791万元。我县政府债务在上级批复限额内合规举债。

（二）新增债券情况。

2022年上级财政安排我县地方政府新增债券总额为71092万元。其中：新增一般债券8600万元，新增专项债券37100万元，再融资债券25392万元。

三、2022年1-11月份财政主要工作情况

（一）兜牢基本民生底线。

坚持“三保”支出在财政支出中的优先次序，尽力而为、量力而行保“三保”，确保不发生财政支付风险。截止11月底，“三保”支出174938万元。其中：基本民生73672万元（含上级资金）、保工资92302万元、保运转8964万元。

（二）持续保障“三大攻坚战”。

一是积极防范和化解政府性债务风险。截止11月底，完成年度化债任务的94.78%，确保不发生系统性、区域性债务风险。二是统筹整合财政涉农资金助力乡村振兴。截止11月底，已经统筹整合财政涉农资金31400万元（中央资金23380万元、省级资金6791万元、上年度结转结余退回资金889万元），资金拨付率100%。部门形成物化支出20247.24万元，支出率64.48 %。三是全力支持生态环境综合整治。截止11月底，节能环保支出10654万元，主要用于兑现“锰业企业关闭退出奖补”政策，持续深入打好“蓝天、碧水、净土”保卫战。

（三）提升财政服务水平。

一是政府采购规范透明。截止11月底，我县共执行政府采购41批次，其中公开招标18批次。采购预算金额11315万元，成交额10528万元，节减资金787万元，节减率6.96 %。二是教育优质均衡发展。完成教育投入55085万元，落实和完善义务教育经费保障激励机制。用于改善教育教学设施，继续落实乡村教师人才津贴、学生营养计划、五类贫困家庭学生实行从幼儿园到高中（职高）的15年教育资助全覆盖。三是社保民生底线更加兜实。截止11月底，投入社保资金40404万元，支持社会保障事业和谐发展。加大医疗卫生事业财政投入力度。不断提高应对突发重大公共卫生事件的能力和水平，增强基层疫情防控能力，将疫情防控必要支出纳入“三保”范围。已投入县级资金1754万元用于保障常态化疫情防控工作。健全完善社会救助制度。适度提高最低生活保障水平和残疾人补贴，加大临时救助力度，促进民政事业发展。统筹用好就业补助和职业技能提升专项资金。职业年金采取控增量减存量的办法分批记实，截止11月底共投入1920万元。四是做大做强县属国有企业。组建湖南花垣十八洞集团有限公司，集团公司下辖5家子公司对应经营5大业务板块。截止11月底，共注入资本金3412万元，支持国有企业做大做强。五是夯实基层组织经费保障。截止11月底，投入村级、社区（居委会）运转经费5463万元。其中：全县村干报酬3123万元，社区、居委会、村办公经费804万元，其他经费1536万元。

四、预算调整的原因、依据及原则

今年预算执行中，受减税降费、政府奖励性绩效改革、土地增减挂、矿业企业退出等客观因素影响，县本级收支较年初预算均存在一定差距，按照《预算法》相关规定，需对2022年预算做出调整。对涉及预算总收支变化、动用预算稳定调节基金、调入（出）资金等情况，应当依法纳入预算调整方案，提请县人大常委会审查和批准。本次预算调整，将严格按照“依法调整、量力而行、统筹兼顾”的原则进行。

五、预算调整的内容

（一）一般公共预算收支调整

1.收入预算调整。一般公共预算收入调增51002万元，调整后为357089万元（年初预算为306087万元）。一是地方一般公共预算收入调增7412万元。其中：税收收入较年初预算27580万元调减4050万元，调整后为23530万元；非税收入较年初预算25286万元调增11462万元，调整后为36748万元。二是上级补助收入调增35058万元。其中：体制补助调增2万元，均衡性转移支付调增4831万元，民族地区转移支付调增1029万元，县级基本财力保障机制奖补资金调增4586万元，结算补助收入调增23000万元，重点生态功能区转移支付收入调增649万元，其他一般性转移支付收入调增961万元。三是债务转贷收入调增33992万元。其中:地方政府一般债券收入调增8600万元，地方政府一般债券转贷收入调增25392万元。四是上年结余调增5104万元。五是动用预算稳定调节基金调增4986万元。六是调入资金调减35550万元。其中：政府性基金预算调入调减35471万元，国有资本经营预算调入调减79万元。

2.支出预算调整。一般公共预算支出调增51002万元，调整后为357089万元（年初预算为306087万元）。一是县级财力安排的支出调增17010万元，主要用于县级“三保”、债务还本付息、疫情防控、矿业企业退出奖补资金、重要政策奖补专项资金等。二是地方债务转贷收入安排的支出调增33992万元。

调整后，2022年一般公共预算收支预算将由年初预算的306087万元增加到357089万元，收支平衡。

（二）政府性基金收支调整

1.收入预算调整。政府性基金预算收入调增21655万元，调整为95655万元（年初预算74000万元）。其中：政府性基金本级收入调减40000万元，地方政府债务转贷收入调增37100万元，政府性基金上级补助收入调增3568万元，上年结余调增20987万元。

2.支出预算调整。政府性基金预算支出调增21655万元，调整为95655万元（年初预算74000万元）。其中：政府性基金本级支出调减4529万元，转移性支出调增40668万元（上级补助支出调增3568万元，地方政府债务转贷支出调增37100万元），调出资金调减35471万元，上年结余支出调增20987万元。

调整后，2022年政府性基金预算收支预算将由年初预算的74000万元增加到95655万元，收支平衡。

（三）社会保险基金预算

社保基金预算按年初预算执行，不作调整。

（四）国有资本经营预算调整

1.收入预算调整。国有资本经营预算收入调减69万元，调整后为141万元（年初预算210万元）。其中：国有资本经营预算本级收入调减79万元，上年结余调增10万元。

2.支出预算调整。国有资本经营预算支出调减69万元，调整为141万元（年初预算210万元）。其中：调出资金调减79万元，国有资本经营预算本年支出调增10万元。

调整后，2022年国有资本经营预算收支预算将由年初预算的210万元减少到141万元，收支平衡。

六、下步工作打算

（一）强化征缴力度，多措并举促增长。

一是形成合力抓收入。加大财税部门协作力度，齐抓共管抓收入。二是精准组织收入。狠抓土地出让、土地增减挂及“两违处置”等工作；狠抓国有闲置资产归集及产业基金的引进，努力挖潜增收，确保应收尽收、颗粒归仓。三是盘活存量资金。完善资金定期清理和使用机制，提高资金使用效率。四是积极向上争资。以创建乡村振兴示范县为契机，配合县直各部门积极向上争取项目资金和财政专项债券资金。

（二）优化支出结构，突出重点保稳定。

一是兜牢民生底线。全力保障中央、省、州统一标准的民生政策，重点强化“三保”、就业、义务教育、养老等重点基本民生支出保障。二是压减一般性支出。落实过紧日子要求，建立节约型财政保障机制，严控一般性支出，严禁随意追加预算。三是优化财政支出结构。保障县委、县政府重大决策和重点刚性需要，不断提高集中财力办大事的能力。

七、提请审议事项

（一）一般公共预算调整。

一般公共预算收入由年初预算的306087万元，调增51002万元，调至357089万元。一般公共预算支出由年初预算的306087万元，调增51002万元，调至357089万元。地方一般公共预算收入调整为60278万元，比年初预算的52866万元调增7412万元，比增11.4%。比2021年决算56599万元调增3679万元，比增6.5%。